以下是結(jié)合行業(yè)實(shí)踐和政策要求設(shè)計(jì)的融資平臺(tái)績(jī)效考核方案，涵蓋戰(zhàn)略目標(biāo)、財(cái)務(wù)健康、運(yùn)營(yíng)效能、風(fēng)險(xiǎn)控制等關(guān)鍵維度，適用于地方投融資平臺(tái)或企業(yè)融資部門。方案框架基于財(cái)政部金融企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、第三方機(jī)構(gòu)監(jiān)管要求及地方平臺(tái)實(shí)操經(jīng)驗(yàn)，具體內(nèi)容如下：
以下是結(jié)合行業(yè)實(shí)踐和政策要求設(shè)計(jì)的融資平臺(tái)績(jī)效考核方案，涵蓋戰(zhàn)略目標(biāo)、財(cái)務(wù)健康、運(yùn)營(yíng)效能、風(fēng)險(xiǎn)控制等關(guān)鍵維度，適用于地方投融資平臺(tái)或企業(yè)融資部門。方案框架基于財(cái)政部金融企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、第三方機(jī)構(gòu)監(jiān)管要求及地方平臺(tái)實(shí)操經(jīng)驗(yàn)，具體內(nèi)容如下：
一、考核目標(biāo)與原則
1. 戰(zhàn)略導(dǎo)向
考核指標(biāo)需與公司戰(zhàn)略（如“化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”“服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)”）及年度重點(diǎn)任務(wù)對(duì)齊，確保融資行為支撐長(zhǎng)期發(fā)展。
示例：新增融資中≥60%用于民生工程或戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)。
2. 風(fēng)險(xiǎn)可控
將償債能力、資產(chǎn)質(zhì)量作為核心約束性指標(biāo)，嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模膨脹。
3. 平衡兼顧
定量指標(biāo)（占比70%）與定性指標(biāo)（占比30%）結(jié)合，避免唯結(jié)果論。
二、考核指標(biāo)體系（4大維度）
（一）財(cái)務(wù)績(jī)效（權(quán)重40%）
| 指標(biāo)類別 | 具體指標(biāo) | 評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) | 數(shù)據(jù)來(lái)源 |
|--|-|
| 融資能力 | 年度融資任務(wù)完成率 | ≥100%得滿分，每降5%扣2分 | 融資臺(tái)賬、銀行流水 |
| 融資成本 | 綜合融資成本率 | ≤行業(yè)均值（如LPR+1.5%）得滿分，每超0.1%扣1分 | 融資合同、財(cái)務(wù)報(bào)告 |
| 資產(chǎn)質(zhì)量 | 不良資產(chǎn)率/撥備覆蓋率 | ≤2%且覆蓋率≥150%得滿分 | 資產(chǎn)審計(jì)報(bào)告 |
| 償債能力 | 現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比/資產(chǎn)負(fù)債率 | ≥1.0且資產(chǎn)負(fù)債率≤65%得滿分 | 財(cái)務(wù)報(bào)表 |
> 注：政策性業(yè)務(wù)（如涉農(nóng)貸款、中小企業(yè)貸款）可設(shè)加分項(xiàng)，每占比超10%加1分。
（二）運(yùn)營(yíng)效能（權(quán)重30%）
融資渠道創(chuàng)新（15%）：新增合作金融機(jī)構(gòu)≥3家/年，或發(fā)行創(chuàng)新金融工具（如綠色債券）。
資金使用效率（10%）：項(xiàng)目資金撥付及時(shí)率≥95%，閑置資金收益率≥國(guó)債利率。
流程優(yōu)化（5%）：融資審批周期縮短20%或成本降低10%。
（三）風(fēng)險(xiǎn)控制（權(quán)重20%）
合規(guī)性（10%）：融資程序符合財(cái)政部《第三方機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)監(jiān)管辦法》，無(wú)違規(guī)轉(zhuǎn)包、變相擔(dān)保。
輿情與違約（10%）：重大債務(wù)違約事件0發(fā)生，負(fù)面輿情及時(shí)處置率100%。
（四）可持續(xù)發(fā)展（權(quán)重10%）
社會(huì)效益（5%）：民生項(xiàng)目滿意度≥85%（第三方調(diào)查）。
團(tuán)隊(duì)建設(shè)（5%）：核心人才流失率≤5%，年度培訓(xùn)覆蓋率100%。
三、考核實(shí)施流程
1. 目標(biāo)分解
年度目標(biāo)按季度拆解，部門與個(gè)人簽訂《績(jī)效責(zé)任書(shū)》。
2. 過(guò)程監(jiān)控
季度跟蹤：財(cái)務(wù)指標(biāo)動(dòng)態(tài)預(yù)警（如資產(chǎn)負(fù)債率突破閾值）；
半年度反饋：績(jī)效面談?wù){(diào)整目標(biāo)偏差。
3. 年度考核
采用“三維評(píng)分”：自評(píng)（20%）+ 跨部門互評(píng)（30%）+ 上級(jí)評(píng)價(jià)（50%）。
4. 第三方審計(jì)
關(guān)鍵指標(biāo)（如融資成本、不良率）由會(huì)計(jì)師事務(wù)所復(fù)核。
四、結(jié)果應(yīng)用與獎(jiǎng)懲
激勵(lì)：
綜合得分≥90分：績(jī)效獎(jiǎng)金上浮20%，優(yōu)先晉升；
創(chuàng)新貢獻(xiàn)獎(jiǎng)：渠道拓展或成本優(yōu)化突出者額外獎(jiǎng)勵(lì)。
整改：
得分＜70分：凍結(jié)薪酬調(diào)整，制定改進(jìn)計(jì)劃并季度復(fù)核；
重大風(fēng)險(xiǎn)事件（如違規(guī)融資）：扣減50%年度獎(jiǎng)金，追責(zé)問(wèn)責(zé)。
五、保障機(jī)制
1. 數(shù)據(jù)系統(tǒng)支持
接入財(cái)政預(yù)算聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)（如人大預(yù)算監(jiān)督系統(tǒng)），實(shí)現(xiàn)資金流向?qū)崟r(shí)監(jiān)控。
2. 主評(píng)人制度
每項(xiàng)目指定主評(píng)人（需具備5年經(jīng)驗(yàn)+中級(jí)職稱），對(duì)報(bào)告質(zhì)量終身負(fù)責(zé)。
3. 動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制
每年根據(jù)政策變化（如財(cái)政部金融企業(yè)評(píng)價(jià)新規(guī)）更新指標(biāo)權(quán)重。
方案優(yōu)勢(shì)與風(fēng)險(xiǎn)提示
優(yōu)勢(shì)：
① 緊扣“防風(fēng)險(xiǎn)”政策底線，強(qiáng)化償債能力約束；
② 定量化指標(biāo)杜絕模糊評(píng)價(jià)（如“改善融資環(huán)境”需定義衡量標(biāo)準(zhǔn)）；
③ 引入第三方審計(jì)增強(qiáng)公信力。
風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：
避免“重結(jié)果輕過(guò)程”，設(shè)置季度進(jìn)度考核防止年終突擊；
嚴(yán)禁為達(dá)標(biāo)放寬風(fēng)控（如接受高成本融資），違者一票否決。
> 政策依據(jù)：財(cái)政部《金融企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》（財(cái)金〔2011〕50號(hào)）、第三方機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)監(jiān)管辦法（財(cái)監(jiān)〔2021〕4號(hào)）。
此方案可根據(jù)平臺(tái)屬性（型/市場(chǎng)化）調(diào)整指標(biāo)權(quán)重。建議首次實(shí)施時(shí)選擇試點(diǎn)部門，結(jié)合半年評(píng)估優(yōu)化細(xì)則。
轉(zhuǎn)載：http://xvaqeci.cn/zixun_detail/439590.html
