建設(shè)銀行的績效考核體系深度融合國家戰(zhàn)略導(dǎo)向與商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)，形成了以高質(zhì)量發(fā)展為核心、兼顧多重維度平衡的綜合評價機(jī)制。以下從戰(zhàn)略導(dǎo)向、核心指標(biāo)、專項(xiàng)考核、實(shí)施機(jī)制及創(chuàng)新方向五個維度進(jìn)行系統(tǒng)分析：
一、戰(zhàn)略導(dǎo)向：服務(wù)國家戰(zhàn)略與高質(zhì)量發(fā)展并重
1. “五篇大文章”引領(lǐng)
建行將“科技金融、綠色金融、普惠金融、養(yǎng)老金融、數(shù)字金融”作為戰(zhàn)略重點(diǎn)，考核資源向相關(guān)領(lǐng)域傾斜。例如：
2. 服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)
考核強(qiáng)調(diào)對制造業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域的支持力度。2023年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)貸款增速達(dá)52.1%，涉農(nóng)貸款余額3.33萬億元。
二、核心考核指標(biāo)：四維平衡體系
根據(jù)財政部《商業(yè)銀行績效評價辦法》，建行考核體系涵蓋四類指標(biāo)，每類權(quán)重25%：
| 維度 | 核心指標(biāo) | 考核重點(diǎn) |
| 服務(wù)國家戰(zhàn)略 | 普惠小微貸款增速、綠色信貸占比 | “兩增兩控”、生態(tài)文明項(xiàng)目覆蓋率 |
| 經(jīng)營效益 | 經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）、人均凈利潤 | 資本使用效率、投入產(chǎn)出比 |
| 資產(chǎn)質(zhì)量與風(fēng)險 | 不良貸款率、撥備覆蓋率 | 風(fēng)險前瞻管控、資本約束機(jī)制 |
| 業(yè)務(wù)發(fā)展 | 中間業(yè)務(wù)收入占比、客戶增長率 | 零售業(yè)務(wù)占比、數(shù)字化轉(zhuǎn)型成效 |
注：2023年建行不良貸款率穩(wěn)定在1.37%，成本收入比28.39%，均保持同業(yè)較優(yōu)水平。
三、專項(xiàng)考核機(jī)制：聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域
1. 鄉(xiāng)村振興“1211”體系
2. 消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)
設(shè)立專項(xiàng)考核辦法，將投訴處理效率、隱私保護(hù)、營銷合規(guī)性納入分行評價，結(jié)果與績效薪酬掛鉤。
3. ESG融入治理
董事會下設(shè)“關(guān)聯(lián)交易、社會責(zé)任和消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)委員會”，將ESG表現(xiàn)納入高管履職評價，氣候風(fēng)險壓力測試成為風(fēng)控考核要點(diǎn)。
四、實(shí)施機(jī)制：精細(xì)化過程管理
1. 差異化定價與資源配置
通過FTP（內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價）引導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，例如對綠色貸款給予內(nèi)部補(bǔ)貼。
2. 科技賦能動態(tài)監(jiān)測
建立“企業(yè)級風(fēng)險管理平臺”，部署85個風(fēng)險監(jiān)測模型，實(shí)時預(yù)警涉農(nóng)貸款資金用途偏離等問題。
3. 結(jié)果應(yīng)用多維掛鉤
考核結(jié)果聯(lián)動高管薪酬、分支機(jī)構(gòu)預(yù)算、員工晉升，并實(shí)行“一票否決制”（如重大風(fēng)險事件）。
五、創(chuàng)新方向：破解傳統(tǒng)考核痛點(diǎn)
1. 平衡長短期激勵
逐步減少單純利潤考核，引入經(jīng)濟(jì)資本回報率（RAROC）指標(biāo)，要求利潤計算扣除資本成本，抑制規(guī)模盲目擴(kuò)張。
2. 強(qiáng)化質(zhì)量型指標(biāo)
貸款考核從“時點(diǎn)余額”轉(zhuǎn)向“日均余額、市場份額、客戶貢獻(xiàn)度”，引導(dǎo)集約化經(jīng)營。
3. 風(fēng)控與內(nèi)控并重
內(nèi)控管理考核權(quán)重提升，覆蓋事前審查（產(chǎn)品設(shè)計合規(guī)）、事中監(jiān)控（銷售過程錄音錄像）、事后懲罰全流程。
總結(jié)與挑戰(zhàn)
建設(shè)銀行的績效考核體系已從規(guī)模導(dǎo)向轉(zhuǎn)向“質(zhì)量-風(fēng)險-效益-戰(zhàn)略”四維平衡，但仍面臨挑戰(zhàn)：
未來建行或?qū)⒗^續(xù)優(yōu)化資本配置效率與客戶服務(wù)深度，通過考核指揮棒推動新金融實(shí)踐與中國式現(xiàn)代化金融體系建設(shè)目標(biāo)的融合。
轉(zhuǎn)載：http://xvaqeci.cn/zixun_detail/422225.html