一、貸款對象概述
貸款對象是指銀行針對哪些部門、企業(yè)、單位和個人發(fā)放貸款。實質(zhì)上，這是銀行選擇貸款投向，確定貸款范圍和結(jié)構(gòu)的過程。
商業(yè)銀行在確定貸款對象時，必須考慮以下幾點：
1. 必須反映信貸資金運動的本質(zhì)要求，確保貸款的償還和利息支付。
2. 遵循商業(yè)銀行貸款原則，包括效益性、安全性和流動性。
3. 體現(xiàn)國家產(chǎn)業(yè)政策的要求，貸款的投向要服從國家整體經(jīng)濟規(guī)劃。
商業(yè)銀行的貸款對象主要是經(jīng)營性企業(yè)單位，這些單位具有經(jīng)濟收入，能夠補償和增值預(yù)付價值，并且有歸還貸款本息的資金來源。非經(jīng)營性、沒有經(jīng)濟收入的單位則不能成為銀行貸款對象。在社會主義市場經(jīng)濟條件下，一切從事生產(chǎn)、流通和為生產(chǎn)流通提供服務(wù)的經(jīng)營性單位以及個體經(jīng)濟都有可能成為貸款對象。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，貸款對象需是經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準(zhǔn)登記的企事業(yè)單位、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有完全民事行為能力的自然人。
二、貸款條件解析
貸款條件是指獲取貸款的具體條件，是對貸款對象的具體要求。只有滿足“對象”要求并且滿足“條件”的企業(yè)單位才能獲取銀行貸款。確定貸款條件的依據(jù)主要包括企業(yè)單位的合法性、獨立性、自有資本的充足性、盈利性以及貸款的安全性。申請貸款的企事業(yè)單位或個人必須具備以下條件：經(jīng)營的合法性、獨立性，有足夠數(shù)量的自有資金，在銀行開立基本賬戶，有按期還本付息的能力。
三、關(guān)于貸款用途和種類
（一）貸款用途是指貸款在企業(yè)資金占用中的使用方向和范圍?，F(xiàn)行貸款主要用于存貨和固定資產(chǎn)更新改造的資金需求。流動資金方面主要用于工業(yè)企業(yè)的原材料儲備、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品存貨，商業(yè)企業(yè)的商品存貨以及工商企業(yè)在商品銷售過程中的結(jié)算資金。固定資金則主要用于企業(yè)技術(shù)進步、設(shè)備更新、新建、改造、擴建以及科技開發(fā)的資金需求。消費領(lǐng)域主要用于民用商品房和汽車購置的資金需求。
（二）關(guān)于貸款種類，現(xiàn)行劃分標(biāo)準(zhǔn)和種類包括：按經(jīng)營屬性劃分，如自營貸款、委托貸款和特定貸款；按使用期限劃分，如短期、中期和長期貸款；按經(jīng)濟性質(zhì)劃分，如國有及國家控股企業(yè)貸款、集體企業(yè)貸款等；按信用程度劃分，如信用貸款、擔(dān)保貸款（保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款）以及票據(jù)貼現(xiàn)；按在社會再生產(chǎn)中占用形態(tài)劃分，如流動資金貸款和固定資金貸款；按使用質(zhì)量劃分，包括正常貸款和不良貸款；以及按國際慣例對貸款質(zhì)量的劃分等。每一類別下又有更細(xì)的分類和規(guī)定。
金融機構(gòu)貸款期限的設(shè)定，主要是基于企業(yè)的經(jīng)營特性、生產(chǎn)建設(shè)周期以及綜合還貸能力等因素的綜合考量。銀行的資金供給可能性和資產(chǎn)流動性也是重要的參考因素。這些因素的考量由借貸雙方共同商議決定，并在借款合同中明確標(biāo)明。自營貸款的期限最長不超過10年，但對于個人購買自用普通住房的貸款，最長期限可延長至20年。若貸款期限超過10年，需報請中國備案。
關(guān)于票據(jù)貼現(xiàn)，其貼現(xiàn)期最長不得超過6個月，從貼現(xiàn)之日起至票據(jù)到期日止。若貸款到期無法按期歸還，借款人需提前向貸款人申請貸款展期。短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期累計不得超過3年。若借款人未申請展期或展期申請未獲批準(zhǔn)，貸款將自到期日起轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。
貸款利率由貸款人在中國規(guī)定的利率上下限范圍內(nèi)，與借款人協(xié)商確定，并在借款合同中明確。這個浮動幅度是由中國在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上規(guī)定的。貸款人和借款人應(yīng)按規(guī)定按期計收或支付利息。
為推進特定產(chǎn)業(yè)和地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，有關(guān)部門可對某些貸款進行利息補貼。除*規(guī)定外，任何單位和個人都無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。
貸款方式指的是貸款的發(fā)放形式，它反映了銀行貸款發(fā)放的經(jīng)濟保證程度和貸款的風(fēng)險程度。貸款方式的選擇主要基于借款人的信用和貸款風(fēng)險程度。信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)是我國商業(yè)銀行主要的貸款方式。除此之外，還包括賣方信貸和買方信貸。
貸款程序包括貸款申請、審批、簽訂合同、發(fā)放貸款、貸款管理和收回等環(huán)節(jié)。信貸監(jiān)督和制裁是銀行在辦理信貸業(yè)務(wù)過程中，對國民經(jīng)濟各部門、各單位的經(jīng)濟活動進行檢查、分析、督促、制約的行為。信貸監(jiān)督方法主要采用經(jīng)濟措施，通過信貸業(yè)務(wù)活動來進行。信貸制裁是信貸監(jiān)督的必要手段，旨在促使借款人遵守借款合同，規(guī)范企業(yè)行為，合理利用資金，提高經(jīng)濟效益。
貸款擔(dān)保方式操作管理涉及貸款擔(dān)保的概念、任務(wù)、方式和審查。擔(dān)保是銀行在發(fā)放貸款時，要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。貸款擔(dān)保方式包括保證、抵押和質(zhì)押，可以單獨使用，也可以結(jié)合使用。
借款與貸款的流程管理
在金融交易中，有效借款合同與抵押擔(dān)保合同的簽訂是首要步驟。此后，借款人可依據(jù)銀行的貸款通知，開設(shè)抵押貸款賬戶。銀行則根據(jù)貸款項目的進展、實際需求及規(guī)定用途進行放款，并嚴(yán)密監(jiān)控其使用情況。
票據(jù)貼現(xiàn)貸款的操作細(xì)節(jié)
（一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點
票據(jù)貼現(xiàn)是指持票人將未到期票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，并支付一定利息以獲取資金的行為。對銀行而言，這是購買票據(jù)所載權(quán)利。當(dāng)票據(jù)到期時，銀行可獲得票據(jù)所載金額。票據(jù)貼現(xiàn)貸款具有以下特點：
1. 流動性高：貼現(xiàn)后，票據(jù)所載權(quán)利完全屬于銀行，如有急需，可迅速轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)，資金回籠快速。
2. 安全性大：貼現(xiàn)人及票據(jù)上的當(dāng)事人均為債務(wù)人，保證了銀行資金運用的安全性。
3. 自償性強：票據(jù)貼現(xiàn)在票據(jù)產(chǎn)生時即確定了兌現(xiàn)日期，且多以合法商品交易為基礎(chǔ)，具有較強的自償性。
4. 用途明確：每筆票據(jù)貼現(xiàn)都是針對特定用途操作，貼現(xiàn)的合理性一目了然，反映銀行工作質(zhì)量。
5. 信用關(guān)系簡單：除票據(jù)到期不能償款外，貼現(xiàn)人與銀行無需其他聯(lián)系，利息在貼現(xiàn)時即預(yù)先扣除。
（二）辦理貼現(xiàn)貸款的程序
1. 提交貼現(xiàn)貸款申請。
2. 進行貼現(xiàn)審查。
3. 支付貼現(xiàn)資金。實付貼現(xiàn)金額為匯票票面金額減去貼現(xiàn)利息。
信用貸款的操作管理
信用貸款是以借款人信用為擔(dān)保的貸款。銀行在發(fā)放貸款時需嚴(yán)格把控額度，并對借款人的財務(wù)報表進行詳細(xì)審查與分析。重點審查包括：
（一）借款人品質(zhì)。
（二）貸款用途。
（三）貸款數(shù)額。
隨著電子商務(wù)的快速發(fā)展，電子商務(wù)系統(tǒng)成為現(xiàn)代商業(yè)運營的關(guān)鍵組成部分。其主要包括以下幾個層面：
一、電子商務(wù)系統(tǒng)基礎(chǔ)層
該層為電子商務(wù)系統(tǒng)的運行環(huán)境，提供必要的軟硬件及網(wǎng)絡(luò)平臺支持。
二、電子商務(wù)系統(tǒng)服務(wù)層
該層直接為應(yīng)用系統(tǒng)提供服務(wù)，優(yōu)化應(yīng)用功能，如建立商品目錄、開發(fā)支付工具、保障信息安全等。
三、電子商務(wù)系統(tǒng)應(yīng)用層
這是電子商務(wù)系統(tǒng)的核心部分，包括各種應(yīng)用系統(tǒng)，如企業(yè)宣傳、網(wǎng)上購物、虛擬電子市場等。該層還需包括電子商務(wù)網(wǎng)站、數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)、支付系統(tǒng)等關(guān)鍵組件。
四、電子商務(wù)系統(tǒng)的社會環(huán)境與社會責(zé)任層
包括與電子商務(wù)相關(guān)的公共政策、法律法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及安全規(guī)范等，同時也需要關(guān)注電子商務(wù)系統(tǒng)的社會影響及責(zé)任。
五、表達(dá)層與客戶端
表達(dá)層負(fù)責(zé)將商務(wù)應(yīng)用層的處理結(jié)果以不同形式提交給客戶端，并完成與客戶的交互?？蛻舳藙t是客戶接收服務(wù)的終端設(shè)備。
六、內(nèi)部與外部系統(tǒng)接口
內(nèi)部系統(tǒng)主要指企業(yè)內(nèi)部的信息系統(tǒng)，而外部系統(tǒng)則主要指與其他企業(yè)進行數(shù)據(jù)交換的系統(tǒng)，如銀行支付網(wǎng)關(guān)、認(rèn)證中心等。
電子商務(wù)系統(tǒng)的功能與應(yīng)用
電子商務(wù)系統(tǒng)具有多種功能，如網(wǎng)上訂購、貨物傳遞、咨詢洽談、網(wǎng)上支付、電子銀行、廣告宣傳及意見征詢等。這些功能使電子商務(wù)能夠?qū)崿F(xiàn)便捷的網(wǎng)上交易，提高商業(yè)效率與用戶體驗。特別是在網(wǎng)上支付環(huán)節(jié)，電子銀行的安全性與可靠性至關(guān)重要。廣告宣傳與意見征詢等功能也增強了商家與消費者之間的互動與溝通。
擴展知識
隨著科技的發(fā)展，電子商務(wù)系統(tǒng)的功能將更加豐富與完善，為商業(yè)活動提供更多便利與可能性。未來，電子商務(wù)將在更多領(lǐng)域發(fā)揮重要作用，推動經(jīng)濟社會的持續(xù)發(fā)展。電子商務(wù)系統(tǒng)能夠通過網(wǎng)頁上的各種格式文件輕松收集用戶的反饋意見，如選擇、填空等，這將有助于企業(yè)的市場運營形成一個閉環(huán)。這種反饋不僅能提升售后服務(wù)水平，還能讓企業(yè)發(fā)現(xiàn)商業(yè)機會，改進產(chǎn)品。以下是關(guān)于電子商務(wù)系統(tǒng)下企業(yè)融資管理的深入分析。
業(yè)務(wù)管理是整個電子商務(wù)活動中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，涉及人、財、物等多個方面，包括企業(yè)內(nèi)外部的協(xié)調(diào)和管理。這些活動涉及商務(wù)活動的全過程。
關(guān)于企業(yè)融資管理的現(xiàn)狀，存在以下問題：
一、融資觀念落后。許多企業(yè)缺乏通過金融市場融資的積極性和主動性，更依賴于的優(yōu)惠政策。很多企業(yè)在融資方面缺乏積極性和策略性思考，更常見的做法是通過游說或賄賂要求干預(yù)銀行，迫使銀行對不符合經(jīng)營的企業(yè)發(fā)放貸款。從國家層面來說，需要充分意識到中小企業(yè)對經(jīng)濟發(fā)展的重要性，特別是在融資政策上，要給予中小企業(yè)與大型骨干企業(yè)同等的待遇。
二、融資方式單一。由于我國的金融格局長期以來是由銀行信貸的間接融資占主導(dǎo)地位，企業(yè)在融資方面對銀行有很大的依賴性。這不僅加大了融資難度，而且使資金來源和運用的靈活性都很差，增加了財務(wù)風(fēng)險。
三、成本觀念和風(fēng)險意識較差。很多企業(yè)在融資過程中缺乏成本——收益原則的考量，籌資工作的立足點不是企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)和綜合資金成本。企業(yè)在盲目借入資金后，沒有對借入的資金進行合理的財務(wù)規(guī)劃和理財，導(dǎo)致資金的占用、閑置和浪費。
四、缺乏融資上的時機管理。許多企業(yè)忽視了資金市場的宏觀環(huán)境，在資金需求和融資管理上具有很大的盲目性和隨意性。當(dāng)資金市場供不應(yīng)求或緊縮銀根時，企業(yè)不得不付出更高的融資成本。
五、金融體系不健全和金融支持不足也是中小企業(yè)融資難的重要原因。一方面缺乏專門為中小企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu)；另一方面銀行信貸動力不足，金融機構(gòu)內(nèi)部存在經(jīng)營成本高、風(fēng)險大的問題。金融機構(gòu)內(nèi)部缺乏競爭也導(dǎo)致符合信貸條件的中小企業(yè)貸款受阻。
為了解決上述問題，以下是一些加強企業(yè)融資管理的方法：
一、開拓和利用多種融資方式。除了傳統(tǒng)的銀行貸款外，還可以考慮內(nèi)源性融資、股票、債券、商業(yè)票據(jù)、租賃等直接融資方式。企業(yè)應(yīng)根據(jù)資金需求的特點選擇成本*、風(fēng)險最小的融資方式。
二、加強資金成本觀念和風(fēng)險意識。企業(yè)要合理預(yù)測資金市場的供求情況，充分比較各種融資方式的融資成本并選擇資本成本最小的。要根據(jù)企業(yè)的實際情況合理選擇籌資方式，因為不同的籌資方式風(fēng)險各不相同。
（三）強化并優(yōu)化融資的數(shù)量與期限管理。對于融資數(shù)量的規(guī)劃，我們應(yīng)事先做好預(yù)測和規(guī)劃，確保融資結(jié)構(gòu)的合理性，從而有效降低成本和風(fēng)險。這些數(shù)量可能源于各部門預(yù)算或項目規(guī)劃，也可能基于歷史數(shù)據(jù)的回歸分析進行預(yù)測。目標(biāo)是確保資金在部門或項目中的適用時間不受影響，既要避免資金過剩，也要避免資金短缺。實際操作中，理想狀態(tài)難以完全達(dá)到，因此企業(yè)需要建立融資數(shù)量調(diào)解機制，成立相應(yīng)基金以應(yīng)對多余或短缺的情況。至于期限管理，主要是平衡債務(wù)融資的期限結(jié)構(gòu)。企業(yè)應(yīng)注重長期負(fù)債的使用，因為相對于短期負(fù)債而言，長期負(fù)債能減輕企業(yè)的財務(wù)壓力。對于短期負(fù)債，企業(yè)需特別關(guān)注其管理，確保其償還能力與現(xiàn)金流和收益流相匹配。在風(fēng)險管理上，不同的短期負(fù)債在不同經(jīng)濟環(huán)境下具有不同的風(fēng)險和成本。
（四）根據(jù)企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)實施差異化的融資管理體制，以提升企業(yè)整體的融資管理水平。為充分發(fā)揮企業(yè)整體融資優(yōu)勢，實現(xiàn)資金的統(tǒng)一計劃、平衡和調(diào)度，建議企業(yè)內(nèi)部各分支機構(gòu)實行資金統(tǒng)一管理、分級領(lǐng)導(dǎo)體制。這意味著企業(yè)總部需統(tǒng)一掌管資金，并要求集團內(nèi)各企業(yè)將利潤和折舊上交。總部則根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略需求安排資金使用，或在各分支機構(gòu)層面完成?？紤]到企業(yè)內(nèi)部組織的多種形態(tài)，如分公司、全資子公司和控股子公司等，總部對其的股權(quán)控制程度不同，因此融資管理權(quán)限也有所不同。例如，分公司通常不具備獨立法人地位，更適合實行資金一級法人管理體制。從融資角度看，總部掌握長期融資權(quán)，統(tǒng)一辦理借款業(yè)務(wù)。而子公司，尤其是控股子公司和全資子公司，盡管擁有短期借款融資權(quán)，但在辦理票據(jù)融資時仍需要總部的授權(quán)。為控制總體融資規(guī)模，總部必須對票據(jù)實行額度管理。
（五）敏銳捕捉融資環(huán)境與時機，實現(xiàn)適時融資。企業(yè)需要制定科學(xué)的資金需求與融資計劃，在融資過程中要充分考慮融資環(huán)境及自身融資需求。選擇合適的融資時機至關(guān)重要，需要對資金市場、貨幣政策、財政政策和產(chǎn)業(yè)政策等宏觀調(diào)控政策有合理的預(yù)期。企業(yè)在融資時也不應(yīng)忽視內(nèi)部融資管理。一個合理的融資結(jié)構(gòu)應(yīng)平衡內(nèi)部和外部融資，因為企業(yè)的發(fā)展既需要自身積累也需要外部投資者的注資。內(nèi)部融資管理旨在降低成本、減少費用、提高收益來源和金額，從而增加利潤留存收益；還需減少資金閑置和占用，提高資金利用效率。
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