課程描述INTRODUCTION
農(nóng)商銀行業(yè)務(wù)審計稽核培訓(xùn)
培訓(xùn)講師：黃蘭民
課程價格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
農(nóng)商銀行業(yè)務(wù)審計稽核培訓(xùn)
課程介紹：
面對日益激烈的金融服務(wù)競爭，我們?nèi)绾芜M(jìn)行授信風(fēng)險審計？
如何認(rèn)識授信風(fēng)險審計中最重要工作？
如何培養(yǎng)授信風(fēng)險文化？
如何進(jìn)行授信風(fēng)險組織架構(gòu)設(shè)置？
如何進(jìn)行授信風(fēng)險程序控制？
如何關(guān)注貸款處置中的要點？
課程目標(biāo)：
.掌握金融危機背景下商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險新的表現(xiàn)形態(tài)
.了解授信風(fēng)險審計的重要環(huán)節(jié)
.了解授信審計的必要方法和程序
.了解外資銀行授信風(fēng)險審計工作做法
培訓(xùn)方式：專題演講、案例分析、情景演練、互動研討短片觀看
培訓(xùn)對象：公司負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)人員及客戶經(jīng)理
培訓(xùn)時間：1天
訓(xùn)練內(nèi)容：
主要以案例帶出審計及問題
一、風(fēng)險意識
什么是風(fēng)險？
銀行是經(jīng)營風(fēng)險的機器要點：風(fēng)險偏好是風(fēng)險審計的核心
問題：銀行的風(fēng)控*不是"賭"
什么是利潤？
要點：收息率財務(wù)利潤經(jīng)濟(jì)利潤（EVA）
案例：不要忘記翻開每一塊石頭
二、風(fēng)險識別與不良貸款的預(yù)警和處置（案例）
1、信貸風(fēng)險的識別
1）信貸風(fēng)險的新表現(xiàn)形式
2）信貸風(fēng)險的應(yīng)對措施
3）信貸風(fēng)險審計：貸審會
案例分析
三、商業(yè)銀行授信風(fēng)險審計
1）風(fēng)險管控*的問題？
控制底線的問題一級法人機制是最重要的機制學(xué)學(xué)猶太人做生意所有的文件和行為必須合法印章審計客戶要內(nèi)外有別重控審計
案例介紹
常見風(fēng)險點一：借款人資質(zhì)調(diào)查不到位
常見風(fēng)險點二：借款人資質(zhì)調(diào)查不到位
常見風(fēng)險點三：業(yè)務(wù)背景虛假授信審計關(guān)注的是真實
常見風(fēng)險點四：核保取印環(huán)節(jié)控制失效
常見風(fēng)險點五：核保取印環(huán)節(jié)控制失效
常見風(fēng)險點六：核保取印環(huán)節(jié)控制失效
常見風(fēng)險點七：未持發(fā)票原件辦理動產(chǎn)抵押登記
常見風(fēng)險點八：質(zhì)物權(quán)屬確認(rèn)與監(jiān)督缺位
2）怎樣分析企業(yè)的信用風(fēng)險
不妨看看他們的老板案例：
第一次見面握手時就給你90度一鞠躬到底的，小心！一開始就把自己放在一個特別卑微位置的人，跟你位置互換時，會把你放的比他還卑微；
問題：怎樣看人？
引申討論：人與人的哲學(xué)
3）幾種不可以放的貸款
1、窮瘋了
2、胡編亂造
3、給小朋友講故事
4）怎樣看還款來源
經(jīng)營企業(yè)的三原則現(xiàn)金流第一利潤第二規(guī)模第三要點：
客戶決策觀：不僅要關(guān)注現(xiàn)金流，更要控制現(xiàn)金流現(xiàn)實中的案例研究案例：一個優(yōu)質(zhì)客戶在我行有抵押和保證同時存在的雙保險。
5）怎樣看抵押物
問題：這樣是否更好？
引申討論：物權(quán)法現(xiàn)實中的案例研究案例：用一塊土地做抵押。
問題：怎樣看待價值，怎樣保證引申討論：法律風(fēng)險和抵押率現(xiàn)實中的案例研究
押品的價值：有無定期進(jìn)行評估案例
1、蘭博基尼進(jìn)口單造假
2、煤炭由客戶送質(zhì)量檢查
3、土地規(guī)劃容積率直接影響土地價值，換一家公司評估。
4、獼猴桃果汁生產(chǎn)線抵押，難以變現(xiàn)。
6）怎樣查找客戶信息？
現(xiàn)實中的案例研究問題：怎樣了解客戶信息？
現(xiàn)實中的案例研究問題：怎樣查找客戶的金錢和賬戶？
引申討論：現(xiàn)實中的案例研究問題：怎樣進(jìn)行動產(chǎn)的查找？
現(xiàn)實中的案例研究問題：怎樣進(jìn)行不動產(chǎn)的查找？引申討論：
帳戶是聯(lián)系銀行與客戶的紐帶！
7）怎樣去查看企業(yè)現(xiàn)實中的案例研究案例：引申討論：現(xiàn)場檢查現(xiàn)實中的案例研究
1、看產(chǎn)能：
2、看產(chǎn)量：
3、怎樣看產(chǎn)量：
現(xiàn)實中的案例研究案例：企業(yè)向銀行提供一份供銷合同問題：是否就足夠了，怎樣核實？
引申討論：如何看企業(yè)的合同
常見風(fēng)險點：間接回款異?，F(xiàn)象被長期忽視
常見風(fēng)險點：在建商品房預(yù)售損害我行抵押權(quán)
學(xué)會放棄才可以稱為你懂信貸
案例介紹
8）商業(yè)合理性是銀行授信的基礎(chǔ)授信審計的三板斧？
三板斧：財務(wù)系統(tǒng)、稅控系統(tǒng)、網(wǎng)銀流水怎樣查關(guān)聯(lián)企業(yè)
9）授信審計就是發(fā)現(xiàn)—異常即是妖現(xiàn)實中的案例研究
A.授信客戶基本情況變動
B.授信業(yè)務(wù)變動情況
C.授信客戶行業(yè)方面的變動情況
D.信客戶經(jīng)營方面的變動情況
E.授信客戶的財務(wù)變動情況
F.項目建設(shè)進(jìn)度
G.擔(dān)保單位的擔(dān)保能力和抵（質(zhì)）押物的變動情況
H.授信客戶和本行的業(yè)務(wù)往來情況
I.他行授信變動
J.媒體披露信息的核實
K.上述所發(fā)生的變化對客戶還款能力的影響情況
L.綜合結(jié)論及授信安排
10）怎樣識別假像
現(xiàn)實中的案例研究案例：
問題：能相信嗎？
引申討論：謊言就是欺騙的開始問題：到一筆貸款的申請時，首先要搞清哪幾個問題？
現(xiàn)實中的案例研究問題：信息不對稱問題時信貸機構(gòu)要解決的核心問題
引申討論：信息的過程就是信貸獲取的過程現(xiàn)實中的案例
研究案例：一些客戶資料需要收集問題：如何發(fā)現(xiàn)客戶的可疑？
現(xiàn)實中的案例研究問題：理論上說，多大年齡的借款人風(fēng)險較大？
現(xiàn)實中的案例研究問題：怎樣看一個企業(yè)資信？
現(xiàn)實中的案例研究案例：客戶的財務(wù)主管、會計人員頻繁更換。
問題：是否客戶的員工對企業(yè)沒有信心？
引申討論：問題：合作伙伴產(chǎn)生矛盾？引申討論：
現(xiàn)實中的案例研究案例：懷疑一個客戶有高利貸行為。
問題：怎樣核實引申討論：民事和刑事的區(qū)別
不能按時約見客戶？現(xiàn)實中的案例研究案例：客戶不好聯(lián)系
11）怎樣看企業(yè)的報表？現(xiàn)實中的案例研究問題：怎樣衡量一家公司的債務(wù)償還能力？
恒者行遠(yuǎn)，思者常新尾聲：教&練問&答
農(nóng)商銀行業(yè)務(wù)審計稽核培訓(xùn)
轉(zhuǎn)載：http://xvaqeci.cn/gkk_detail/229452.html
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- 黃蘭民