一、信用基本知識
信用在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動中是非常重要的概念。在信用風(fēng)險管理培訓(xùn)中，信用基本知識是基礎(chǔ)內(nèi)容。信用是指在商品交換過程中，交易一方以將來償還的方式獲得另一方的財物或服務(wù)的能力，其依據(jù)是獲得財物或服務(wù)的一方所作出的給付承諾。
從信用的含義來看，它既是一種交換關(guān)系，也是一種支付方式，更是一種獲取信任的能力。信用的要素包括時間和信心等方面。受信方必須在得到授信方認(rèn)可的一定時間期限內(nèi)，為所獲得的資金、物資或服務(wù)付款或還款；同時，授信方要對受信方的付款承諾相信并對信用風(fēng)險作出判斷。信用具有多種功能，例如它是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的要素，市場經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)是信用經(jīng)濟(jì)，信用還具有貨幣的功能。信用也有不同的分類方式。了解這些信用基本知識，有助于為后續(xù)更深入的信用風(fēng)險管理學(xué)習(xí)奠定基礎(chǔ)。
二、賒銷基本知識
賒銷是企業(yè)經(jīng)營活動中常見的一種銷售方式。在信用風(fēng)險管理培訓(xùn)中，需要深入認(rèn)識賒銷的基本知識。
賒銷有其自身的成本。企業(yè)采用賒銷方式銷售產(chǎn)品或服務(wù)時，雖然可能會擴(kuò)大市場需求、迅速建立銷售網(wǎng)絡(luò)、降低庫存等，但同時也面臨著一些潛在的成本，比如可能存在資金回籠延遲的風(fēng)險，從而影響企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)效率；還可能面臨應(yīng)收賬款無法收回的風(fēng)險，導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)壞賬損失。對賒銷成本的準(zhǔn)確把握，有助于企業(yè)在制定信用政策時權(quán)衡利弊。同時，了解賒銷方式的特點、適用場景以及可能帶來的風(fēng)險，也是信用風(fēng)險管理中不可或缺的內(nèi)容。
三、信用風(fēng)險相關(guān)內(nèi)容
信用風(fēng)險是信用風(fēng)險管理培訓(xùn)的核心部分。信用風(fēng)險產(chǎn)生的原因包括外部原因和內(nèi)部原因。
從外部來看，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化、行業(yè)競爭狀況、市場需求的波動等都可能影響企業(yè)的信用狀況。例如，在經(jīng)濟(jì)不景氣時期，企業(yè)可能面臨訂單減少、資金緊張的情況，從而增加信用風(fēng)險。從內(nèi)部來看，企業(yè)自身的信用管理體系不完善、對客戶信用評估不準(zhǔn)確、信用政策不合理等因素也會引發(fā)信用風(fēng)險。企業(yè)需要明確信用風(fēng)險可能帶來的危害，如應(yīng)收賬款無法收回會直接影響企業(yè)的利潤和現(xiàn)金流，嚴(yán)重時可能導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂。所以，掌握識別信用風(fēng)險的方法、評估信用風(fēng)險的大小、預(yù)測信用風(fēng)險的發(fā)展趨勢等技能，是進(jìn)行有效信用風(fēng)險管理的關(guān)鍵。
四、信用管理的范疇
信用管理在企業(yè)運(yùn)營中有著明確的概念和范疇。
首先要明確信用管理的目標(biāo)，即通過一系列的管理措施，在保障企業(yè)收益的同時，將信用風(fēng)險控制在可接受的范圍內(nèi)。信用管理包括信用政策的制定與調(diào)整。企業(yè)要根據(jù)自身的經(jīng)營狀況、市場環(huán)境、客戶群體等因素制定合適的信用政策，例如確定合理的信用期限、信用額度等。同時，隨著企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的變化，信用政策也需要不斷調(diào)整優(yōu)化。信用管理還涉及到信用部門的設(shè)立與職能劃分。不同的企業(yè)可能會采用不同的信用管理部門設(shè)置模式，如財務(wù)部門導(dǎo)向型或信用部門獨立型，不同模式下信用部門的職責(zé)、人員規(guī)模和人員素質(zhì)要求也有所不同。
五、信用分析的要點
信用分析在信用風(fēng)險管理中具有重要意義。
在信用分析過程中，資信評價與額度確定是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。對于客戶的信用分析，要從多個方面入手，例如“5W”分析方法，即Who（信用對象是誰）、Why（它為什么需要信用）、What（需要多少信用額度等）等方面進(jìn)行全面考量。通過搜集和分析客戶的各種信息，包括客戶代表提供的資料如營業(yè)執(zhí)照、財務(wù)報表、專業(yè)機(jī)構(gòu)的信用報告以及向其他供應(yīng)商了解的情況等，來對客戶的信用狀況進(jìn)行評價，從而確定合理的信用額度。同時，還要掌握信用資料的搜集渠道，包括專業(yè)機(jī)構(gòu)的信息來源以及企業(yè)內(nèi)部的信息來源等，并且學(xué)會運(yùn)用有效的分析方法對這些資料進(jìn)行分析，以便準(zhǔn)確判斷客戶的信用狀況。
六、信用額度與信用模式
信用額度的確定是信用風(fēng)險管理中的重要環(huán)節(jié)。
企業(yè)要根據(jù)客戶的信用狀況、經(jīng)營規(guī)模、償債能力等因素來確定合適的信用額度。不同的客戶可能會被劃分到不同的信用額度區(qū)間，如額度在5萬元以下、5 - 15萬元、15 - 50萬元以及50萬元以上等不同檔次。信用模式也是培訓(xùn)內(nèi)容的一部分，企業(yè)需要了解不同的信用模式及其特點，選擇適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險控制要求的信用模式。例如，有些企業(yè)可能采用較為寬松的信用模式以擴(kuò)大市場份額，但同時要承擔(dān)較高的信用風(fēng)險；而有些企業(yè)可能采用較為保守的信用模式，雖然風(fēng)險較低但可能在市場拓展方面相對緩慢。
七、特定企業(yè)的信用環(huán)境、政策與體系
以賽翰為例，培訓(xùn)內(nèi)容涉及賽翰的信用環(huán)境、信用政策和信用體系。
了解賽翰的信用環(huán)境有助于從特定的市場和行業(yè)背景下理解信用管理的要求。賽翰的信用政策包括會員管理、信用控制、審批流程、信用評估等多方面內(nèi)容。其信用體系涵蓋了從客戶信息管理到信用風(fēng)險評估再到信用控制等一系列的環(huán)節(jié)。通過對賽翰這樣特定企業(yè)的信用相關(guān)內(nèi)容的學(xué)習(xí)，可以為其他企業(yè)提供參考和借鑒，幫助企業(yè)建立適合自身的信用管理體系。
八、信用風(fēng)險管理中的其他技能
在信用風(fēng)險管理培訓(xùn)中，還包括一些其他重要的技能。
例如提高應(yīng)收賬款的分析與管理技巧。企業(yè)要學(xué)會對應(yīng)收賬款進(jìn)行詳細(xì)的分析，包括賬齡分析、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分析等，以便及時發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險并采取有效的措施進(jìn)行管理，如催收策略的制定。同時，明確商賬催收的指導(dǎo)策略也是重要內(nèi)容。企業(yè)要了解合法合規(guī)的催收方式，根據(jù)不同的客戶情況和欠款金額制定相應(yīng)的催收計劃，以提高應(yīng)收賬款的回收率，降低企業(yè)的信用風(fēng)險。
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