課程描述INTRODUCTION
· 財務總監(jiān)· 財務經理· 稅務經理· 其他人員
培訓講師：董建宏
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：1天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
企業(yè)匯繳涉稅課程
【課程背景】
隨著稅務智能化的快速發(fā)展，從“以票管稅”向“以數(shù)治稅”分類精準監(jiān)管轉變下，面對這種新的監(jiān)管機制，企業(yè)應如何生存？
馬上一年一度的企業(yè)所得稅匯算清繳又拉開序幕了，面對這次“大考”，財務人員真發(fā)愁：
匯算清繳到底怎么做？
會計與稅法差異項目，如何調整？
政策一直在變，怎樣緊跟變化，正確填報？
如何防范預警指標？有什么的應對方法及策略呢？
又如何規(guī)避潛在風險？
【課程收益】
1、掌握*版所得稅匯算清繳填報方法
2、了解企業(yè)常見涉稅預警風險指標
3、規(guī)避潛在企業(yè)涉稅風險
【課程對象】
財務總監(jiān)、高級財務管理人員、財務經理、財務主管、稅務主管、財務專員等
【課程大綱】
一、2022年*稅收優(yōu)惠政策解讀及應用（更新到開課前）
增值稅稅收優(yōu)惠新政
塵埃落定：小規(guī)模征收率為3%的業(yè)務減按1%征稅！
2、企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠新政
淋漓盡致：研發(fā)費用加計扣除100%又擴圍
高新企業(yè)雙扣除政策落地！
3、個人所得稅稅收優(yōu)惠新政
深度剖析：個人養(yǎng)老金新政執(zhí)行
個稅專項附加扣除又加碼啦！
4、發(fā)票新政：全面電子發(fā)票推行背后的風險應對及挑戰(zhàn)
二、揭秘企業(yè)匯算清繳預警稽查風險及防范應對
基礎信息稽查比對及預警風險應對
2022*企業(yè)所得稅年報表的變化點（27公告政策分析）
預警：企業(yè)基礎信息與實際不符或其他相關表格數(shù)據(jù)不匹配
基礎信息表和會計數(shù)據(jù)信息表不可忽視的重要信息填報
37張企業(yè)所得稅年報表的邏輯關系
收入風險指標稽核比對
會計收入、企業(yè)所得收入、增值稅收入三者差異比對分析
不征收收入與免稅收入兩者稅會差異和協(xié)同
未按權責發(fā)生制確認收入稅會差異及協(xié)調
視同銷售：企業(yè)所得稅收入和會計收入差異分析
銷售折讓、折扣、返利、返券對應的稅會處理及風險應對
扣除類（成本、費用等類）風險指標分析比對
工資薪金、福利費、三項經費、保險費預警比對及稅會差處理
退休人員返聘系列涉稅問題一網打盡
臨時工、季節(jié)工、非全日制用工傻傻分不清
農民工工資誰是扣繳義務人？
在校實習生工資薪金、勞務報酬涉稅處理
職工食堂涉稅疑難問題及實務操作
平臺主播合規(guī)籌劃
廣告費、業(yè)務宣傳費、傭金手續(xù)費風險指標比對
業(yè)務招待費不全是餐費，餐費不都是招待費誤區(qū)
廣告費、業(yè)務宣傳費與贊助費支出區(qū)別
傭金涉稅風險分析
公司和自然人之間借款，個人所得稅和企業(yè)所得稅如何處理
關聯(lián)企業(yè)間利息支出的扣除金額計算及特別納稅調整
資產類項目稅會差異及協(xié)同
固定資產一次性稅前扣除填報技巧及財稅協(xié)同
高新企業(yè)新購置設備、器具雙扣除填報解析和稅會差異
中小微企業(yè)500萬以上設備一次性扣除填報攻略
常見資產損失稅前扣除及疑難解析
企業(yè)遭遇火災燒毀原材料為啥還被稽查？
購置古玩、字畫等支出是否能稅前扣除嗎？
稅收優(yōu)惠項目填報及稅收預警風險應對
高新技術企業(yè)設備器具雙扣除填報要點
高新技術企業(yè)第四季度研發(fā)費用加計比例上調填報技巧
研發(fā)費用歸集三個口徑不同
新變化之其他費用支出基數(shù)計算
三、企業(yè)如何做好匯算清繳的自查自糾
信用風險監(jiān)管下企業(yè)信用風險評價及自查
稅負率預警指標率
企業(yè)匯繳涉稅課程
轉載：http://xvaqeci.cn/gkk_detail/296334.html
