課程描述INTRODUCTION
培訓講師：田靜
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
稅務籌劃與風險管理課程
課程背景
面臨稅務風險，一是錯誤地理解了稅收法規(guī)，二是界定錯了交易實質，本課程以容易懂為前提為大家實操中最困惑的易錯“珍珠”串聯(lián)起來，選擇具有代表性的案例為學員實戰(zhàn)，一是排查知識盲區(qū)，二是臨近年底做好涉稅風險自查。
在學員把我稅收核算、突破涉稅難點的同時，引領學員對稅收優(yōu)惠全面掌握，應享盡享，掌握稅收籌劃基本思路，應用日常經營構思戰(zhàn)略意義的管理策略。
課程大綱
一、大數(shù)據(jù)時代下的機遇與挑戰(zhàn)
1、依托大數(shù)據(jù)的財務管理新路徑
非理性決策與企業(yè)危機
大數(shù)據(jù)分析與市場決策模型構建
2、大數(shù)據(jù)背景下智慧稅務探索
掌握輕松應對稽查錦囊
技能：利用趨勢圖洞悉財務異常
工具：構思模型識別財務舞弊
二、熟悉嚴監(jiān)管強追蹤稅政新變
1、全面盤點解析財稅新政
減稅降費新政在行動
年終稅收政策解讀及風險防范
工具：構思財稅異常指標清單
2、企業(yè)稅務規(guī)劃目標如何建立
全面統(tǒng)籌布局與機構規(guī)劃
投融資層面與架構規(guī)劃
經營層面智能創(chuàng)變新格局
三、增值稅十大重點與風險管理
1、增值稅免稅優(yōu)惠及應用技巧
2、不同情形下發(fā)票實務應對技巧
3、可抵扣進項稅有效憑證審查
4、不得抵扣進項稅的情形識別
5、農產品進項稅抵扣政策運用
6、增值稅留抵退稅政策運用
7、增值稅加計遞減政策運用
8、兼營與混合銷售業(yè)務運用
9、退貨、銷售折讓、平銷返利運用
10、差額計稅情形及銷售額確定
工具：籌劃必備工具包
掌握增值稅籌劃必備思路
重點以房地產、建筑業(yè)、制造業(yè)企業(yè)涉稅問題預警
四、企業(yè)所得稅十大重點與風險管理
1、企業(yè)所得稅優(yōu)惠及后續(xù)管理
2、稅前扣除項目與合法憑證
3、資產損失的稅前扣除
4、收入準則下稅會差異及調整
5、租賃準則下稅會差異及調整
6、資產的稅會差異分析
7、成本費用的稅會差異
8、關聯(lián)業(yè)務往來及調整
9、資本弱化及調整
10、企業(yè)重組所得稅處理
工具：籌劃必備工具包
掌握企業(yè)所得稅籌劃必備思路
重點以房地產、建筑業(yè)、制造業(yè)企業(yè)涉稅問題預警
五、 個人所得稅政策依據(jù)及納稅籌劃思路
1、扣除政策的利用進行納稅籌劃
2、年終獎與股票期權所得的納稅籌劃
3、稿酬與特許使用費所得的納稅籌劃
4、股權轉讓所得的納稅籌劃
5、外籍人員優(yōu)惠政策進行納稅籌劃
6、經營所得的納稅籌劃
六、消費稅納稅籌劃
1、征收范圍及計稅依據(jù)的籌劃
2、利用聯(lián)合企業(yè)納稅籌劃
3、包裝物納稅籌劃
4、自產自銷納稅籌劃
5、委托加工政策的納稅籌劃利用
6、連續(xù)生產納稅籌劃解說
七、印花稅納稅籌劃
1、新法實施前的銜接問題
2、印花稅申報表填寫
3、印花稅的賬務處理
4、與印花稅相關的稅收風險
八、環(huán)保稅稅收籌劃
九、新冠肺炎疫情防控稅收優(yōu)惠政策
1、收到政府補貼的業(yè)務處理
2、獻愛心慈善捐贈業(yè)務處理
3、企業(yè)復工疫情防控業(yè)務處理
（相關稅收優(yōu)惠政策以思維導圖呈現(xiàn)）
十、企業(yè)風險防范要點
（一）、四大階段開展企業(yè)風險管控管理
1、不可預見風險下識別方法
2、合同審查要點
合同管理機制設置及人員配備
崗位職責制訂及履行
合同管理流程情
合同管理基礎工作
經濟合同稅務風險及審查要點
案例：陰陽合同引發(fā)軒然大波
案例：交易拆分分清混合銷售遇兼營
案例：投資者投資未到位利息支出扣除問題
案例：采購合同中借雞生蛋
案例：勞務合同稅務籌劃
3、證據(jù)為王時代與業(yè)務證據(jù)鏈的評述
4、共享信息化建設
（二）、新財務人的思維轉型
（三）、財務BP的業(yè)務協(xié)同效應
十一、 風險防范措施
（一）、風險防范措施
1、提高涉稅風險管理意識
2、建立涉稅管理部門
3、建立有效涉稅風險管理目標
（二）、合同審查中不得不知道的風險防范條款
稅務籌劃與風險管理課程
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