課程描述INTRODUCTION
培訓(xùn)講師：馬軍生
課程價(jià)格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
提升企業(yè)價(jià)值課程
課程背景
出納卷走千萬資金、存在銀行資金不翼而飛、收款資金半道截留、應(yīng)收賬款經(jīng)常壞賬、采購成本居高不下、員工私拿回扣、存貨管理混亂、報(bào)表經(jīng)常出錯(cuò)、偷稅漏稅被查，形形色色內(nèi)控漏洞每年給企業(yè)帶來了沉重?fù)p失。
對(duì)絕大多數(shù)中國企業(yè)來說，高管往往都是業(yè)務(wù)或技術(shù)出身，關(guān)注業(yè)務(wù)發(fā)展，卻忽視內(nèi)控漏洞，或不知道如何防范各種漏洞。2006年初，馬軍生博士在《企業(yè)管理》雜志發(fā)表“內(nèi)部控制十大漏洞”一文，引發(fā)廣泛轉(zhuǎn)載和管理人員的共鳴。在多年的財(cái)務(wù)顧問和咨詢過程中，馬軍生老師積累了大量?jī)?nèi)控漏洞案例，編著出版《內(nèi)控漏洞識(shí)別和財(cái)務(wù)應(yīng)對(duì)》一書，對(duì)轉(zhuǎn)型期中國企業(yè)內(nèi)控漏洞識(shí)別和防范，有著獨(dú)到理解和經(jīng)驗(yàn)。
《黃帝內(nèi)經(jīng)》有云:“上醫(yī)治未病,中醫(yī)治欲病,下醫(yī)治已病”,本課程結(jié)合內(nèi)部控制框架，講授企業(yè)內(nèi)控典型漏洞與防范要點(diǎn)，包括銷售及收款漏洞、采購及付款漏洞、合同印章漏洞、資產(chǎn)資金漏洞、投資漏洞、融資漏洞、會(huì)計(jì)核算漏洞、稅收漏洞、人員管理漏洞，并通過豐富案例，指導(dǎo)管理人員如何識(shí)別內(nèi)控漏洞、發(fā)現(xiàn)漏洞后如何處理、如何防患于未然，既有理論講解，更有大量的應(yīng)用操作工具，切實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范，提升企業(yè)效益。
課程大綱：
模塊一：企業(yè)內(nèi)控漏洞概述
案例：資金為什么不翼而飛？
企業(yè)內(nèi)控漏洞產(chǎn)生根源
中國企業(yè)內(nèi)控漏洞常見表現(xiàn)形式
企業(yè)內(nèi)控漏洞識(shí)別之道
模塊二：消滅銷售及收款漏洞
案例：某公司銷售業(yè)務(wù)員挪用銷售款
消滅銷售人員管理漏洞（客戶資源流失）
消滅銷售飛單漏洞
消滅銷售定價(jià)漏洞
消滅銷售發(fā)貨和實(shí)物流轉(zhuǎn)漏洞
消滅促銷返利漏洞
消滅收款和壞賬漏洞
小結(jié)：消滅銷售及收款漏洞要點(diǎn)
模塊三：消滅采購及付款漏洞
案例：某500強(qiáng)高管私拿采購回扣案
消滅采購計(jì)劃漏洞
消滅采購價(jià)格管理漏洞
消滅采購舞弊漏洞
消滅供應(yīng)商管理漏洞
消滅采購招標(biāo)漏洞
消滅付款漏洞
消滅費(fèi)用報(bào)銷漏洞
模塊四：消滅合同印章漏洞
消滅合同管理漏洞
消滅印章管理漏洞
模塊五：消滅資金資產(chǎn)漏洞
消滅現(xiàn)金管理漏洞
消滅銀行存款漏洞
消滅票據(jù)管理漏洞
消滅實(shí)物資產(chǎn)管理漏洞
模塊六：消滅融資漏洞
消滅融資方式不合理漏洞
消滅融資成本過高漏洞
消滅融資被騙漏洞
模塊七：消滅投資黑洞
消滅投資前漏洞
漏洞：投資缺乏規(guī)劃或過于激進(jìn)
漏洞：沒有看清合作方，陷入投資陷阱
漏洞：投資可行性論證不完善
漏洞：投資盡職調(diào)查不夠有效
消滅投資中漏洞
漏洞：投資協(xié)議存在瑕疵；
漏洞：投資支付過程存在瑕疵；
漏洞：未對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)度和風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)監(jiān)控
消滅投資后漏洞
漏洞：缺乏對(duì)被投資企業(yè)有效管理和監(jiān)控
漏洞：投資處置存在瑕疵；
模塊八：消滅稅收漏洞
案例：某民營企業(yè)“兩套賬”被稅務(wù)稽查和處罰
“兩套賬”帶來的稅收風(fēng)險(xiǎn)及方法
消滅多繳“冤枉稅”漏洞
消滅業(yè)務(wù)模式和流程不合理帶來的稅收漏洞
消滅會(huì)計(jì)核算不合理帶來的稅收漏洞
模塊九：消滅會(huì)計(jì)核算黑洞
消滅建賬環(huán)節(jié)漏洞
消滅日常核算漏洞
消滅期末結(jié)賬漏洞
消滅編制財(cái)務(wù)報(bào)表漏洞
模塊十：消滅組織架構(gòu)及授權(quán)審批漏洞
消滅組織架構(gòu)設(shè)置漏洞
消滅職責(zé)分配漏洞
消滅授權(quán)審批漏洞
總結(jié)：企業(yè)內(nèi)控體系構(gòu)建
企業(yè)內(nèi)控漏洞的應(yīng)對(duì)方法小結(jié)
如何建設(shè)有效的內(nèi)控體系
提升企業(yè)價(jià)值課程
轉(zhuǎn)載：http://xvaqeci.cn/gkk_detail/17136.html
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- 馬軍生